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上海證券報(bào)消息，202家創(chuàng)業(yè)板在審企業(yè)平移后在審核上有何具體安排？是否適用有關(guān)行業(yè)負(fù)面清單的要求？財(cái)務(wù)報(bào)表有效期即將過期怎么辦？
5月29日，為穩(wěn)步推進(jìn)創(chuàng)業(yè)板改革并試點(diǎn)注冊(cè)制審核銜接工作，深交所新聞發(fā)言人就市場(chǎng)關(guān)注的問題回答了記者提問。
Wind數(shù)據(jù)顯示，截至昨日，創(chuàng)業(yè)板在審企業(yè)共202家，其中18家已通過發(fā)審會(huì)但未取得核準(zhǔn)批文，另有1家已上發(fā)審會(huì)但暫緩表決，有66家處于預(yù)先披露更新等待上初審會(huì)狀態(tài)，還有92家已反饋，剩余的25家處于“已受理”狀態(tài)。
目前，創(chuàng)業(yè)板注冊(cè)制改革各項(xiàng)準(zhǔn)備工作已基本就緒，交易所層面的業(yè)務(wù)規(guī)則已經(jīng)上報(bào)，內(nèi)部業(yè)務(wù)流程已經(jīng)就緒，全市場(chǎng)技術(shù)準(zhǔn)備即將完成，廉政建設(shè)同步推進(jìn)。
先來看下創(chuàng)業(yè)板注冊(cè)制審核工作銜接7大主要安排：
1、創(chuàng)業(yè)板試點(diǎn)注冊(cè)制實(shí)施之日起10個(gè)工作日內(nèi)，深交所僅接受首次公開發(fā)行股票、再融資、并購重組在審企業(yè)提交的相關(guān)申請(qǐng)。
2、深交所對(duì)在審企業(yè)的受理順序，不作為深交所的審核順序。深交所仍按該企業(yè)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的審核階段和受理順序接續(xù)審核。
3、按照“新老劃斷”原則，在審企業(yè)無需適用相關(guān)負(fù)面清單的規(guī)定。在審企業(yè)在報(bào)送申請(qǐng)文件時(shí)，不需提交有關(guān)符合創(chuàng)業(yè)板定位要求的專項(xiàng)說明。
4、考慮今年疫情防控特殊情況，允許首發(fā)、并購重組在審企業(yè)及新申報(bào)企業(yè)今年提交申請(qǐng)時(shí)，招股說明書引用的財(cái)務(wù)報(bào)表、重大資產(chǎn)重組報(bào)告書引用本次交易涉及的相關(guān)資產(chǎn)財(cái)務(wù)報(bào)表有效期可延長(zhǎng)1個(gè)月。
5、創(chuàng)業(yè)板試點(diǎn)注冊(cè)制實(shí)施之日起10個(gè)工作日后，深交所開始受理新申報(bào)企業(yè)的申請(qǐng)。并按其受理的先后順序開始審核，自受理之日起20個(gè)工作日內(nèi)發(fā)出首輪審核問詢。
6、處于中止?fàn)顟B(tài)的在審企業(yè)，且在創(chuàng)業(yè)板試點(diǎn)注冊(cè)制實(shí)施之日起10個(gè)工作日內(nèi)提出申請(qǐng)的，如中止情形已消除，經(jīng)審核確認(rèn)，恢復(fù)對(duì)發(fā)行人的發(fā)行上市審核。中止情形尚未消除的，深交所按相關(guān)規(guī)定繼續(xù)中止。
7、在審企業(yè)尚未處理完畢的舉報(bào)信，平移后由深交所處理，保薦機(jī)構(gòu)將核查結(jié)果報(bào)深交所。
前10個(gè)工作日僅受理在審企業(yè)申請(qǐng)
處于不同審核階段的中國(guó)證監(jiān)會(huì)創(chuàng)業(yè)板在審企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“在審企業(yè)”）平移后，深交所在審核上有何具體安排？
深交所新聞發(fā)言人表示，創(chuàng)業(yè)板試點(diǎn)注冊(cè)制實(shí)施之日起10個(gè)工作日內(nèi)，深交所僅接受首次公開發(fā)行股票、再融資、并購重組在審企業(yè)提交的相關(guān)申請(qǐng)。
深交所基于相關(guān)企業(yè)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的審核順序和已有審核成果，按照注冊(cè)制審核程序和規(guī)則，認(rèn)真開展審核工作，確保在審企業(yè)平穩(wěn)有序過渡。首發(fā)在審企業(yè)的具體安排如下：
1、對(duì)于已通過發(fā)審委審核的，按照《關(guān)于創(chuàng)業(yè)板改革并試點(diǎn)注冊(cè)制實(shí)施前后相關(guān)行政許可事項(xiàng)過渡期安排的通知》（以下簡(jiǎn)稱《通知》）執(zhí)行。
2、對(duì)于中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核過程中已通過初審會(huì)但尚未經(jīng)發(fā)審委審核通過的，深交所將依據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的受理順序和審核成果接續(xù)審核，初審會(huì)意見已落實(shí)的，安排創(chuàng)業(yè)板上市委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“上市委”）會(huì)議審議；初審會(huì)意見未落實(shí)的，落實(shí)后深交所安排審核會(huì)議和上市委會(huì)議審議。
3、對(duì)于中國(guó)證監(jiān)會(huì)已反饋意見但尚未召開初審會(huì)的企業(yè)，深交所根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的受理順序和審核成果，繼續(xù)推進(jìn)發(fā)行上市審核問詢工作，反饋意見已落實(shí)的，安排審核會(huì)議審議；反饋意見未落實(shí)的，落實(shí)后安排審核會(huì)議。
4、對(duì)于中國(guó)證監(jiān)會(huì)已受理尚未出具反饋意見的，深交所自受理之日起20個(gè)工作日內(nèi)發(fā)出首輪審核問詢。發(fā)行人及其保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)在回復(fù)問詢后在深交所網(wǎng)站披露問詢和回復(fù)內(nèi)容。
5、再融資、并購重組在審企業(yè)參照前述安排執(zhí)行。
在審企業(yè)審核仍按證監(jiān)會(huì)審核階段和受理順序推進(jìn)
深交所對(duì)在審企業(yè)的申請(qǐng)文件有哪些要求？受理順序是否會(huì)改變其原有的審核順序？
深交所新聞發(fā)言人表示，根據(jù)《通知》，在審企業(yè)可以在創(chuàng)業(yè)板試點(diǎn)注冊(cè)制實(shí)施之日起10個(gè)工作日內(nèi)向深交所提出申請(qǐng)。深交所將按照相關(guān)企業(yè)提交申請(qǐng)文件的順序予以受理。
發(fā)行人、上市公司、保薦人及獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)及深交所相關(guān)規(guī)定，通過深交所發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)系統(tǒng)提交電子版申請(qǐng)文件，申請(qǐng)文件應(yīng)當(dāng)與書面原件保持一致。在審企業(yè)報(bào)送申請(qǐng)文件時(shí)，應(yīng)當(dāng)將前期反饋意見回復(fù)等文件一并報(bào)送。
但是，深交所對(duì)在審企業(yè)的受理順序，不作為深交所的審核順序。根據(jù)《通知》，在創(chuàng)業(yè)板試點(diǎn)注冊(cè)制實(shí)施之日起10個(gè)工作日內(nèi)受理的企業(yè)，深交所仍按該企業(yè)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的審核階段和受理順序接續(xù)審核。如在審企業(yè)未在前述10個(gè)工作日內(nèi)提出申請(qǐng)的，視為新申報(bào)企業(yè)。
在審企業(yè)無需適用相關(guān)負(fù)面清單的規(guī)定
創(chuàng)業(yè)板試點(diǎn)注冊(cè)制實(shí)施后，在審企業(yè)向深交所申報(bào)時(shí)，是否適用有關(guān)行業(yè)負(fù)面清單的要求？
深交所明確，按照“新老劃斷”原則，在審企業(yè)無需適用相關(guān)負(fù)面清單的規(guī)定。在審企業(yè)在報(bào)送申請(qǐng)文件時(shí)，不需提交有關(guān)符合創(chuàng)業(yè)板定位要求的專項(xiàng)說明。
深交所還明確，處于中止?fàn)顟B(tài)的在審企業(yè)，在創(chuàng)業(yè)板試點(diǎn)注冊(cè)制實(shí)施之日起10個(gè)工作日內(nèi)提出申請(qǐng)的，如中止情形已消除，發(fā)行人（上市公司）及其保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知深交所，經(jīng)審核確認(rèn)，恢復(fù)對(duì)其發(fā)行上市審核。中止情形尚未消除的，深交所按相關(guān)規(guī)定繼續(xù)中止。
在審企業(yè)尚未處理完畢的舉報(bào)信，平移后由深交所處理，保薦機(jī)構(gòu)將核查結(jié)果報(bào)深交所。
財(cái)務(wù)報(bào)表有效期可延長(zhǎng)1個(gè)月
根據(jù)相關(guān)規(guī)則，深交所在受理環(huán)節(jié)要求招股說明書中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表、重大資產(chǎn)重組報(bào)告書引用本次交易涉及的相關(guān)資產(chǎn)的財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)在6個(gè)月有效期內(nèi)。
考慮今年疫情防控特殊情況，深交所新聞發(fā)言人表示，擬對(duì)上述規(guī)定進(jìn)行適應(yīng)性調(diào)整，允許首發(fā)、并購重組在審企業(yè)及新申報(bào)企業(yè)今年提交申請(qǐng)時(shí)，招股說明書引用的財(cái)務(wù)報(bào)表、重大資產(chǎn)重組報(bào)告書引用本次交易涉及的相關(guān)資產(chǎn)財(cái)務(wù)報(bào)表有效期可延長(zhǎng)1個(gè)月。
不過，5月15日，證監(jiān)會(huì)就修改《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《辦法》”）向社會(huì)公開征求意見，其中第四十四條修改為：招股說明書引用經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表在其最近一期截止日后6個(gè)月內(nèi)有效，特殊情況下發(fā)行人可申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)，但至多不超過3個(gè)月。財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)當(dāng)以年度末、半年度末或者季度末為截止日。
資深投行人士王驥躍表示，這意味著，擬上市公司招股說明書中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表有效期，未來有望從延長(zhǎng)“至多1個(gè)月”進(jìn)一步放寬到“至多3個(gè)月”，這將有效避免注冊(cè)制下的創(chuàng)業(yè)板IPO申請(qǐng)一啟動(dòng)就出現(xiàn)集中中止審核補(bǔ)財(cái)報(bào)的情況。
首發(fā)新申報(bào)企業(yè)10個(gè)工作日后受理申請(qǐng)
對(duì)于首發(fā)新申報(bào)企業(yè)，深交所新聞發(fā)言人表示，創(chuàng)業(yè)板試點(diǎn)注冊(cè)制實(shí)施之日起10個(gè)工作日后，深交所開始受理新申報(bào)企業(yè)的申請(qǐng)。對(duì)于首發(fā)新申報(bào)企業(yè)，深交所將根據(jù)《創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定，按其受理的先后順序開始審核，自受理之日起20個(gè)工作日內(nèi)發(fā)出首輪審核問詢。
改革各項(xiàng)準(zhǔn)備工作已基本就緒
分析人士認(rèn)為，審核銜接安排兼顧了公平和效率，將護(hù)航創(chuàng)業(yè)板注冊(cè)制改革平穩(wěn)過渡，存量項(xiàng)目平移安排的明確，也意味著創(chuàng)業(yè)板改革并試點(diǎn)注冊(cè)制離正式啟動(dòng)實(shí)施已經(jīng)非常近了。
國(guó)務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會(huì)辦公室27日發(fā)布消息稱，按照“成熟一項(xiàng)推出一項(xiàng)”原則，將于近期推出11條金融改革措施，內(nèi)容涉及資本市場(chǎng)、中小銀行、非標(biāo)認(rèn)定、信用評(píng)級(jí)、金融開放等多個(gè)領(lǐng)域，其中針對(duì)推進(jìn)創(chuàng)業(yè)板改革并試點(diǎn)注冊(cè)制提出了明確的工作要求：
出臺(tái)《創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票注冊(cè)管理辦法（試行）》等四部規(guī)章，發(fā)布《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》等八項(xiàng)主要規(guī)則，推進(jìn)創(chuàng)業(yè)板改革并試點(diǎn)注冊(cè)制，建立健全對(duì)創(chuàng)業(yè)板企業(yè)的注冊(cè)制安排、持續(xù)監(jiān)管、發(fā)行保薦等配套制度。
今年全國(guó)兩會(huì)期間，全國(guó)人大代表、深交所理事長(zhǎng)王建軍表示，4月27日中央全面深化改革委員會(huì)第十三次會(huì)議審議通過《創(chuàng)業(yè)板改革并試點(diǎn)注冊(cè)制總體實(shí)施方案》當(dāng)晚，深交所就發(fā)布了改革涉及的所有規(guī)則的征求意見稿。目前，改革各項(xiàng)準(zhǔn)備工作已基本就緒，交易所層面的業(yè)務(wù)規(guī)則已經(jīng)上報(bào)，內(nèi)部業(yè)務(wù)流程已經(jīng)就緒，全市場(chǎng)技術(shù)準(zhǔn)備即將完成，廉政建設(shè)同步推進(jìn)。
原標(biāo)題：創(chuàng)業(yè)板試點(diǎn)注冊(cè)制再進(jìn)一步！深交所明確審核銜接7大安排 |
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